Finanças de organizações comerciais é um certo grupo de relações econômicas que visam obter lucro ou encontrar fontes de financiamento. Tais relações também são muitas vezes chamadas de financeiras ou monetárias, pois só podem surgir se houver um fluxo de dinheiro de pelo menos um lado. Este artigo se concentrará nas características da organização das finanças nas empresas comerciais, bem como nos métodos para seu controle e distribuição.
Um pouco sobre as funções
Então, em termos simples, as finanças das organizações comerciais são uma certa quantia dos fundos da empresa que visam obter lucro. Esta definição pode significar o lucro líquido da empresa, fundos levantados de investidores, títulos e assim por diante. Quanto às funções monetárias, costuma-se destacar o controle, a reprodução e a distribuição:
- Com a ajuda da função de distribuição, a formaçãocapital inicial, que pode ser formado à custa de contribuições constituintes, subsídios estatais ou empréstimos de crédito. Esta função permite distribuir os fundos iniciais de forma que eles tragam o máximo lucro no futuro. Além disso, a distribuição também afeta o momento do recebimento dos recursos, quando é necessário dividir o lucro líquido entre os investidores, dependendo dos juros sobre sua contribuição.
- A função de reprodução garante a melhoria do processo produtivo e a utilização de tecnologias inovadoras. Ou seja, a empresa deve direcionar parte das finanças para garantir que o empreendimento esteja em constante desenvolvimento e os lucros sejam crescentes. Se essa função não for totalmente implementada, mais cedo ou mais tarde empresas concorrentes assumirão o controle da corporação.
- O controle financeiro de uma organização comercial é baseado em uma análise detalhada do trabalho do pessoal administrativo e contábil. As atividades de controle visam implementar a estratégia financeira da empresa e prevenir situações de crise. Se o diretor da empresa não monitorar o fluxo de caixa de seu negócio, mais cedo ou mais tarde isso levará a vários tipos de escassez ou falência absoluta.
Atitude adequada a essas três funções permite obter o máximo lucro da empresa e obter um aumento no número de produtos produzidos. É mais conveniente nomear um financista experiente para um cargo gerencial, que monitorará o desempenho de qualidade de todas essas funções e também informará o proprietário,se a empresa estiver à beira da falência.
O que é controle interno
Finanças de organizações comerciais é um fluxo ininterrupto de fundos que é utilizado para diversos fins. Por exemplo, cada empregador é obrigado a pagar salários aos funcionários do lucro total da empresa. Além disso, é necessário enviar regularmente parte do lucro líquido para o desenvolvimento da organização. Por isso é tão importante dar atenção especial ao controle financeiro interno.
Primeiro de tudo, você deve contratar um especialista qualificado que irá monitorar o status das liquidações ou pagamentos. Como regra, um contador lida com esses deveres. Ele calcula os lucros da empresa diariamente, paga os salários dos funcionários com base no número de horas trabalhadas, distribui dinheiro aos investidores e assim por diante. Todo o trabalho é baseado no uso de certas fórmulas e programas.
O controle sobre a implementação da estratégia de financiamento geralmente recai sobre os ombros do diretor ou gerente da área. Essa pessoa é responsável por garantir que a quantidade de bens ou serviços vendidos esteja de acordo com o plano de negócios da administração. Para isso, são desenvolvidos programas motivacionais especiais para os funcionários, são desenvolvidos movimentos especiais de marketing, são mantidas as despesas e baixas da empresa. Além disso, o diretor da empresa é obrigado a fornecer as melhores formas de desenvolvimento, pois é o elo intermediário entre o consumidor e o proprietário da empresa.
Cinco princípios de finanças organizacionais
Para que uma empresa traga o máximo de lucro, suas finanças devem seguir certos princípios. Caso contrário, uma certa quantia de dinheiro sempre evaporará em uma direção desconhecida e o comprador permanecerá insatisfeito devido ao fato de a equipe se esquivar do trabalho. No entanto, mesmo a maior empresa já esteve em fase de desenvolvimento, mas conseguiu superar todas as dificuldades seguindo certas regras. Assim, os princípios de finanças para organizações comerciais incluem os seguintes pontos:
- independência financeira;
- autossuficiência financeira;
- autofinanciamento;
- autoempréstimo;
- autoseguro.
E esses são apenas os pontos principais que a maioria das grandes empresas segue. Como você pode ver, os princípios de finanças para organizações comerciais incluem cinco regras que podem não ser fáceis de entender imediatamente. Nas seções a seguir, você encontrará informações mais detalhadas sobre cada um desses pontos, bem como algumas recomendações práticas que o ajudarão a seguir os princípios financeiros da forma mais clara possível.
Independência
A essência do financiamento de empresas e organizações comerciais na maioria dos casos é baseada na independência financeira. Manifesta-se na maioria das entidades econômicas e visa criar um fluxo constante de recursos para manter o processo produtivo. No entanto, um empresário iniciante deve entender que o conceito de independência aqui é bastantecondicional. Não importa o que se diga, mas sempre haverá algum controle por parte das agências governamentais, e certas regras não permitirão que você estabeleça preços mais altos do que deveriam.
Vamos dar um pequeno exemplo da independência financeira de uma empresa que produz o principal produto de consumo - pão. Inicialmente, pode-se atrair investimentos para organizar a produção ou tomar empréstimos de instituições financeiras. No entanto, a empresa deve sempre buscar a independência financeira e investir apenas seu próprio dinheiro no desenvolvimento. Nesse caso, a maior parte dos lucros permanecerá dentro da corporação. No entanto, o estado não permitirá que você defina preços muito altos para os alimentos. Caso contrário, lojas e supermercados simplesmente deixarão de cooperar com você.
Autossuficiência financeira
Como você já sabe, uma das funções das finanças para organizações comerciais e empresas é a reprodução. Qualquer empresa deve ter um certo capital inicial, o que permitirá organizar a produção e a venda de mercadorias. Você pode obter esse valor do conselho de fundadores, investidores, estado ou banco. No entanto, qualquer empresa deve lutar pela segurança financeira independente. E nem é que parte dos lucros terá que ser quitada da dívida. É que qualquer empreendedor deve aprender a confiar apenas em si mesmo.
Como você já notou, este princípio é bastantesemelhante ao anterior, mas eles ainda têm uma diferença significativa. Independência financeira significa controle total sobre os fluxos de caixa (despesas e receitas), e a autossuficiência financeira tem apenas uma direção – o dinheiro que chega à empresa. Às vezes, pode ser extremamente difícil seguir esse princípio, especialmente devido à concorrência cada vez maior. No entanto, se a empresa puder se tornar independente de outras, isso resultará em mais receita.
Autoempréstimo
Como você pode ver, a classificação das finanças das organizações comerciais é um tema bastante complicado, mas muito interessante. No entanto, esse ponto merece atenção especial, pois é seguido pela maioria das grandes empresas. Por que auto-crédito? Obter uma grande soma de dinheiro de um banco nem sempre é possível, e o estado patrocina os empresários com muita relutância. Portanto, é preciso recorrer a um método semelhante, que se mostra perfeitamente não apenas no estágio de desenvolvimento, mas também no futuro.
O exemplo mais simples de autoempréstimo é a emissão de ações ou títulos. A empresa coloca no mercado uma certa quantidade de títulos que têm um valor nominal e prometem trazer ao proprietário um certo lucro. O produto das vendas pode ser usado para o desenvolvimento da empresa ou outros fins. No entanto, após um certo tempo, o proprietário da empresa será obrigado a pagar uma certa quantia em dinheiro aos investidores na forma de dividendos ou cupons.
Autofinanciado
Agora você conhece as peculiaridades da organização das finanças em empresas comerciais com mais detalhes. No entanto, se você deseja construir uma empresa realmente grande, também recomendamos que você se familiarize com o princípio do autofinanciamento, que não é tão popular quanto o autoempréstimo, mas não é menos lucrativo para a empresa.
Então, autofinanciamento significa a utilização de recursos próprios, que podem ser obtidos de diversas formas. O proprietário da empresa simplesmente usa suas próprias economias para construir a empresa e desenvolvê-la adequadamente. Este princípio de funcionamento das finanças das organizações comerciais é o mais benéfico para a empresa, mas não é muito popular, pois o proprietário deve usar suas próprias economias.
Muitos aspirantes a empreendedores confundem esse tipo de financiamento com os recursos internos da empresa. Deve-se entender que o autofinanciamento não depende do lucro da corporação, e as fontes internas estão indissociavelmente ligadas a ele. É por isso que este princípio não é muito popular, porque ninguém quer investir seu próprio dinheiro em desenvolvimento.
Autoseguro
Agora você conhece a definição de finanças para organizações comerciais (os conceitos e princípios de organização foram descritos nas seções anteriores), mas uma nuance importante que pode ser usada pelas empresas ainda não foi mencionada - isso é auto- seguro. Este princípio é uma defesa contrapossíveis danos e perdas por vários motivos. Por exemplo, você pode criar vários fundos de reserva que serão reabastecidos com o lucro total da empresa. Ou você pode fazer um seguro através de terceiros mediante o pagamento de uma taxa.
Menção especial merece a provisão de indenização em caso de perdas imprevistas. Se uma reserva de caixa foi formada dentro da empresa, esses fundos são direcionados para combater a ameaça que levou à crise. É claro que a criação de um fundo de reserva não é obrigatória, mas esse princípio permite que você mantenha o dinheiro da empresa são e salvo.
Estratégias financeiras e seus objetivos
Como mencionado anteriormente, a contabilidade financeira pode ser implementada por meio de várias estratégias que visam gerar lucro para o empreendimento. Recursos de finanças de várias formas em organizações comerciais permitem que você construa dezenas e até centenas de variações de várias passagens com as quais você pode atingir seu objetivo. Na maioria dos casos, as estratégias são individuais, mas também existem certas regras para criá-las que todo empreendedor deve seguir.
Os objetivos das estratégias financeiras dependem diretamente das metas estabelecidas pela empresa. Por exemplo, uma empresa pode usar a tática de analisar suas atividades ou otimizar o capital de giro. Se a organização precisa receber mais financiamento, então o investimento é usado.estratégia, cuja principal tarefa é atrair a atenção dos investidores. Ou você pode preferir estudar a fundo todas as áreas da empresa para investir no setor mais promissor. Ou seja, uma organização pode ter várias estratégias ao mesmo tempo - e isso não é surpreendente.
Algumas palavras para concluir
Finanças de organizações comerciais é um tema muito complexo e profundo, que é importante estudar não apenas para um empresário iniciante, mas também para um empreendedor de sucesso. Abaixo está um pequeno vídeo que caracteriza os conceitos básicos de finanças corporativas.
Finanças de organizações comerciais é uma estrutura bastante complexa, na maioria dos casos dependendo da política e estratégia que a empresa escolheu. Por exemplo, você pode usar toda a sua energia e recursos para atrair o maior número possível de clientes para comprar produtos. No entanto, deve-se entender que, neste caso, a qualidade das mercadorias e o número de clientes satisfeitos podem ser afetados muito seriamente. Um financista experiente deve ser capaz de analisar com competência cada setor e comparar os recursos disponíveis com as metas globais. Afinal, as finanças das empresas comerciais são relações econômicas que surgem no processo de formação dos ativos de produção da organização e a venda de seus produtos, a formação de recursos próprios, a atração de fontes externas de financiamento, sua distribuição adequada e uso correto.
